评价报告编号：

川同人评字〔2021〕第550号

2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修

保养经费”项目绩效评价报告

评价报告内容摘要

365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局：

我所接受贵局委托，根据365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局《关于市本级开展2020年政策和项目支出绩效评价工作的通知》（绵财绩〔2020〕2号）和《四川省财政支出绩效评价操作规程（试行）》的有关规定和要求，按照“科学性、规范性、客观性、公正性”的原则，对2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目的财政支出绩效进行评价。

编制和提供反映2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目的计划实施、核算资料和其他相关资料，并保证资料的合法性、真实性和完整性是365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局公路管理处、绵阳路桥建设有限责任公司和各区（市）县公路管理处及辖下养护站或养护公司的责任。我们的责任是在实施评价工作的基础上对项目的实施过程、结果及效果进行评价并发表意见。

现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目立项

为了加强公路保护，保障公路完好、安全和畅通，基于365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站国省干线公路养护管理实际情况，本项目根据《四川省干线公路养护管理办法》（川交〔2005〕49号）、《四川省人民政府办公厅关于进一步促进普通国省道建管养运协调发展的意见》（川办发〔2016〕54号）及《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站普通国省干线公路养护管理手册》等立项开展。

（二）项目实施单位

1.项目市级管理单位：365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站公路运输局公路管理处，受市交通运输局委托，承担辖区内普通国省干线公路养护管理的相关监督管理职责，主要负责组织普通国省干线公路养护管理计划编制、计划执行情况的监督考核、协调组织公路养护监督管理工作。

2.项目县级管理单位：绵阳路桥建设有限责任公司及365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站各区（市）县公路管理所，负责公路养护管理工作的执行监督和资料审核，以及财务报销。

3.项目具体实施单位：绵阳路桥建设有限责任公司及365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站各区（市）县公路管理所辖下公路养护站或公司，负责公路养护管理工作的实际作业和资料收集整理。

（三）项目推进及项目实施效果

2019年度“国省干线公路小修保养经费”项目财政预算下达4,300万元，项目计划投资4,300万元，项目实际使用4,300万元，资金使用率100%，资金分配方向与规划计划支持方向一致。

通过2019年“国省干线公路小修保养经费”项目的计划实施，确保了365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站公路安全畅通，全年未发生安全责任事故，基本达到了公路路面干净整洁，桥梁设施维护得当，公路边坡无垃圾杂物，路肩草皮修剪平坦，公路沿线里程桩、标志、标线、护栏等完好、醒目、美观的标准要求，基本实现了精细化养护、规范化治理、标准化服务的工作目标和“畅、安、舒、美”的效果。但存在以下不足之处：①公路路面、路基、边沟、绿化带、交安设施及隧桥等存在垃圾或堆积物或遮挡物未及时清理处治现象；②365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站2018年PQI全省排名19名，PQI值87.2,2019年PQI全省排名18名，PQI值86.9,总体上来说PQI指标全省排名较上年度上升1位，但完成值较2018年度有所下降。

二、评价结论

根据2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目财政支出绩效评价指标体系，该项目本次绩效评价得分：87.31分，等级：良。

附：绩效评价得分情况表

三、主要问题

（一）经费预算计划下达滞后

2019年3月1日市公管处通过《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局公路管理处关于2019年度国省干线公路日常养护及专项养护经费预算的报告》（绵交公发〔2019〕51号）进行预算申报，2019年12月10日市运输局通过《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局关于下达2019年度国省干线公路小修保养经费计划的通知》（绵交函〔2019〕509号）进行经费预算计划下达。

365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局未及时将小修保养经费下达至市公管处，市公管处于2019年5月、10月、11月和12月分别收到1,720万元、1,863.34万元、358.33万元和358.33万元，2019年度共收到市交通运输局国省干线公路小修保养经费4,300万元。

（二）日常维护费用分配拨付标准不明

2019年国省干线公路小修保养经费中日常维护费分配拨付标准不明，具体情况如下表：

单位：万元
管养单位	管养里程	拨付日常维护费	拨付单价
绵阳路桥建设有限公司	223.755	960.00	4.29
盐亭县公路管理所	47.009	123.00	2.62
梓潼县公路管理所	87.881	200.00	2.28
安州区公路管理所	27.404	89.00	3.25
北川羌族自治县公路管理所	256.796	560.00	2.18
平武县公路管理所	274.295	538.00	1.96

（三）未及时拨付交通量监测站点运行维护费用

公路规范化管理费中养护信息化专项经费为交通量监测站点运行维护费用，2019年连续式交调监测站点产生运行维护费用6万元未及时支付；2019年拨付交通量监测站点运行维护费用18万元，该费用为2015-2018年交通量监测站点运行维护费用。具体情况如下表：

项目	服务商	合同期限	合同范围	合同签订时间	合同金额	已付金额	未付金额	备注
交通流量调查设备维护费	武汉市路安电子科技有限公司	2015.2.1-2016.1.30	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康	2019年3月12日	40,000.00	-	40,000.00	2019年支付
		2016.2.1-2017.1.30	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康		40,000.00	-	40,000.00	2019年支付
		2016.8.1-2017.7.30	第一批：魏城、乐安、富驿、三桥、九岭、含增		30,000.00	-	30,000.00	2019年支付
		2017.2.1-2018.1.30	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康		40,000.00	-	40,000.00	2019年支付
		2017.8.1-2018.7.30	第一批：魏城、乐安、富驿、三桥、九岭、含增		30,000.00	-	30,000.00	2019年支付
		2018.2.1-2021.1.23	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康	2018年1月28日	180,000.00	-	180,000.00	2019年产生费用（6万元）未支付
合计					360,000.00		360,000.00

（四）合同签订不规范

1.安州区公管所与四川金顺达公路工程有限责任公司于2019年1月2日签订2019年安州区公路桥隧日常养护承包合同（养护里程258.92公里），合同金额暂按2018年核定金额（383万元）执行，因即将采用机械化养护，最终以区交通运输局局务会审定经费为准，合同期限为2019年1月1日至2019年12月31日，存在时间逻辑矛盾现象；

2.梓潼县公管所与梓潼县益通路桥有限公司签订的国道京昆路G108线梓潼段（养护里程27.485公里）和省道万阿路梓潼段（养护里程63.298公里）养护目标责任书，合同金额为67.97万元和132.02万元，合同期限为2019年1月1日至2019年12月31日，2份合同均未填写合同签订时间;

3.北川县公管所与北川羌族自治县禹通路桥有限责任公司于2019年1月17日签订2019年邓通路（养护里程17.483公里）和曲桂路（养护里程24.2公里，含改线段3公里）公路日常维护承包协议，合同价分别为14.786万元和19.36万元，合同期限为2019年1月1日至2019年12月31日，存在时间逻辑矛盾现象。

（五）项目日常管理流于形式

1.安州区公管所辖下四川金顺达公路工程有限责任公司和北川县公管所辖下北川县禹通路桥有限责任公司日常巡查记录、损坏调查记录、生产作业记录、维修施工记录、生产检查验收记录等资料填写不完整，如：相关人员未签字、无调查结论等现象；

2.梓潼县公管所辖下梓潼县益通路桥有限公司生产检查验收记录中检查验收情况内容均填写“符合规范化要求”，具体检查验收内容不详；

3.绵阳路桥建设有限责任公司小枧养护站和灵兴养护站损坏调查表填写不完整（如：无调查结论），塔山养护站生产检查验收记录检查验收情况均为同一描述。

（六）养护不及时，养护效果尚待加强

1.现场检查各项目点位资料，对已上报的养护问题未及时进行养护。如：安州区公管所辖下S107线成青路边沟杂草、堆积物未及时清理；梓潼县公管所辖下S302东线边沟堆积物未及时清理；绵阳路桥G108线绵梓路芙蓉溪大桥泄水孔存在堵塞物，未及时清理；S302绵盐路黑滩子大桥泄水孔存在堵塞物，未及时清理。

2.现场踏勘路况时发现路面、路基、路基边坡、绿化带和沿线设施养护情况均存在不足之处，如：安州区S107管养路段因车流量大，路面未及时修补，路面、路基、边沟及绿化带砂石洒落物等垃圾未及时清理，沿线设施损坏未及时修整更换；北川县G247国道因车流量大，扬尘情况严重，路边交安设施污染遮挡交安信息内容，边沟树叶堆积物未及时清理，路面洒落砂石未及时清扫，路面存在坑凼（槽），未及时进行填补修复，甘溪桥桥梁管护信息牌树木遮挡物、桥面堆积物、泄水孔堵塞物未及时清理；梓潼县G108京昆线路面砂石洒落物、路肩填补产生垃圾未及时清理，S302线边沟白色垃圾，潼江大桥等桥梁泄水孔、伸缩缝堵塞物未及时清理；绵阳路桥小枧养护站S306线绵盐路绿化带白色垃圾、塔山养护站S306线绵盐路黑滩子大桥等桥梁泄水孔堵塞物、伸缩缝垃圾、路基边坡杂草未及时清理，G108线磨家至德阳段，路面开裂、坑槽病害严重，未及时维修处治。

四、主要建议

（一）主管部门及时下达年度国省干线公路保养经费计划，及时拨付专项资金。

（二）根据预算编制结合实际情况，形成更加科学、合理的经费分配方案，提高资金使用效率，使得资金分配的有据可依，分配方案简要明了。

（三）加强年度债务管理，及时拨付相关费用，避免往来款项长期挂账，挤占下一年度预算计划。

（四）加强合同管理工作，提高合同签订的规范性。针对发现的合同签订问题，应及时对合同进行重签或补签。在后续工作中，需加强合同管理工作，避免出现因合同不规范而引起合同纠纷的风险。

（五）针对各区（市）县实施单位的日常巡查养护记录过于形式化，未按要求详细记录的问题，建议各实施单位加强对巡路检查记录人员的培训与管理，对巡查过程中发现的问题详细记录相应的处理措施及处理结果，并在处理结果中注明处理完成的时间，以便了解项目完成的时效性；项目内容检查验收填写完整后由验收人签字确认，保证项目档案资料的完整性、合理性。

（六）管养单位及实施单位认真巡查公路路况，发现问题及时上报解决，认真进行日常公路养护工作。主管单位应联合政府其他部门开展货运车专项整治，严厉查处不按规范装载、货物未覆盖、抛洒滴漏污损路面的违规行为，严厉打击超载超限运输车辆，严格控制脏污车辆上路，确保国省干线公路路况良好，安全畅通。

目录

第一部分  项目情况及评价工作开展..................... 1

一、项目基本情况................................... 1

二、评价指标设置.................................. 12

三、评价工作的目的、依据和方法.................... 15

四、基础情况...................................... 25

第二部分  评价结论及绩效分析........................ 27

一、评价结论...................................... 27

二、绩效评价结果分析.............................. 28

（一）通用指标情况分析......................... 28

（二）共性指标情况分析......................... 32

（三）特性（个性）指标情况分析................. 34

第三部分  存在的主要问题............................ 38

第四部分  相关措施建议.............................. 43

附件：《2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目绩效评价指标体系》.................................................... 45

第一部分  项目情况及评价工作开展

一、项目基本情况

（一）项目立项

为了加强公路保护，保障公路完好、安全和畅通，基于365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站国省干线公路养护管理实际情况，本项目根据《四川省干线公路养护管理办法》（川交〔2005〕49号）、《四川省人民政府办公厅关于进一步促进普通国省道建管养运协调发展的意见》（川办发〔2016〕54号）及《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站普通国省干线公路养护管理手册》等立项开展。

（二）项目实施单位

1.项目市级管理单位：365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站公路运输局公路管理处（以下简称“市公管处”），受市交通运输局委托，承担辖区内普通国省干线公路养护管理的相关监督管理职责，主要负责组织普通国省干线公路养护管理计划编制、计划执行情况的监督考核、协调组织公路养护监督管理工作。

2.项目县级管理单位：绵阳路桥建设有限责任公司及365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站各区（市）县公路管理所，负责公路养护管理工作的执行监督和资料审核，以及财务报销。

3.项目具体实施单位：绵阳路桥建设有限责任公司及365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站各区（市）县公路管理所辖下公路养护站或公司，负责公路养护管理工作的实际作业和资料收集整理。

（三）项目资金来源

2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目资金来源于365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局部门预算安排，365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局财政拨款（一般公共预算财政拨款）。

2019年3月1日市公管处根据《四川省交通厅关于印发<四川省公路小修保养工程经费预算编制办法（实行）>的通知》（川交发〔2009〕61号）编制了《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局公路管理处关于2019年度国省干线公路日常养护及专项养护经费预算的报告》（绵交公发〔2019〕51号）向市交通运输局申报2019年度国省干线公路小修保养经费预算7,163.26万元。其中：公路日常保养和小修费3,854.4万元，桥隧专项小修保养费1,575.66万元，日常养护专项经费（含隧道机电运营费等）360.56万元，城区桥梁移交前的临时管护经费152.64万元，路桥公司社保专项经费为240万元，其他养护专项经费500万元（其中:事故路产损失恢复经费暂列200万元，国省干线公路抢通保通经费暂列300万元），新增养护项目三项共计480万（其中：绵中路提升改造完成后，按一级路及景观绿化养护标准调增经费150万元；城区进出口公路环保扬尘防控专项经费135万元；黄土梁隧道生产及生活配套设施配置、高寒高海拔地区站房及设施运行费（冬季供暖设施、风防冻设施、人员值守、安全保通等费用）195万元）。

2019年12月10日市交通运输局通过《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局关于下达2019年度国省干线公路小修保养经费计划的通知》（绵交函〔2019〕509号）安排将2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站国省干线公路小修保养经费4,300万元计划下达至市公管处，市公管处结合国省干线公路养护实际需求，对小修保养经费按轻重缓急进行统筹安排。

365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局未及时将小修保养经费下达至市公管处，市公管处于2019年5月、10月、11月和12月分别收到1,720万元、1,863.34万元、358.33万元和358.33万元，2019年度共收到市交通运输局国省干线公路小修保养经费4,300万元。

（四）项目支出

2019年度国省干线公路小修保养经费由市公管处养护科根据当年全市国省干线公路养护里程数、交通量、路况水平等情况，按规定编制国省干线公路年度小修保养经费预算；按照市局批准下达的国省干线公路年度小修保养经费预算，结合养护实际需求，分解制定小修保养经费年度实施计划，经处务会、党委会议审议通过后实施。小修保养经费计划包括维护计划、维修计划、桥隧定期检查计划等。维护计划根据实施计划按年度下达；维修计划年内分四批次下达，一般在每季度末由养护科经办人提出下季度建议计划，科室负责人审核，分管领导审定，然后下达批次计划。在计划执行过程的“事前、事中、事后”对管养单位进行监督和评价。

小修保养经费包括小修保养费（包括日常保养费、小修费、桥隧专项小修保养）、设备购置费、小修保养其它费和预留费。其中：

设备购置费用、养护管理用房的小修保养费用，已计入公路小修保养基价中，按照省厅公路局要求，每年分别按照不低于年度小修保养费总额的2.5%和2%计提。

其它费包括管养单位管理费3.8%、信息化系统管理及公路日常巡查、检测、评价管理费（一级路1.5%，二级路1%，三级四级路0.7%），以及工程质量监督费0.15%、小修保养监理费0.16%、定额测定费0.12%等，以小修保养费为基数计算，每年按5%计提；

预留费主要用于小修保养实施过程中不可预见的工程费用，如突发事件造成设施损坏的恢复和零星坍方清理、工作需要进行的应急养护等，计算基数为小修保养费、设备购置费、小修保养其它费之和，每年按4%计提。

日常维护保养费实行“每月预拨、季末结算”，预拨额度为年平均月度维护费的90%，10%留作质量保证金由市公管处养护科根据季度考核情况进行经费审定后由经办人开具拨款单并附季度考核评分结果后拨付。维修保养费实行计量支付，在管养单位完成维修保养项目的检查验收后，市公管处养护科组织人员进行抽查复核，随机抽查项目数和资金额不低于项目总数和资金总额的30%，参与抽查的人数不少于2人；项目复核合格后由养护科经办人开具维修工程计量支付审核单，科室参加复核人员复核，科室负责人审核，财务科负责人会签，分管养护领导审定，主管领导签批并附相关支付材料后拨付维修费。

经评价组了解，当市公管处未及时将小修保养经费拨付至各管养单位时，绵阳路桥建设有限责任公司以自有资金先行垫支项目费用开支，市公管处小修保养经费下达时进行冲抵；各区（市）县公管所若存在上期剩余经费或区（市）县政府安排公路维护、维修经费，市公管处未及时拨付则用剩余经费拨付费用开支，若无剩余经费则待市公管处经费拨付后进行费用开支。

2019年国省干线公路小修保养经费中日常维护费分配拨付标准不明，具体情况如下表：

单位：万元
管养单位	管养里程	拨付日常维护费	拨付单价
绵阳路桥建设有限公司	223.755	960.00	4.29
盐亭县公路管理所	47.009	123.00	2.62
梓潼县公路管理所	87.881	200.00	2.28
安州区公路管理所	27.404	89.00	3.25
北川羌族自治县公路管理所	256.796	560.00	2.18
平武县公路管理所	274.295	538.00	1.96

2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站公管处未及时拨付交通量监测站点运行维护费用，公路规范化管理费中养护信息化专项经费为交通量监测站点运行维护费用，2019年连续式交调监测站点产生运行维护费用6万元未及时支付；2019年拨付交通量监测站点运行维护费用18万元，该费用为2015-2018年交通量监测站点运行维护费用。具体情况如下表：

项目	服务商	合同期限	合同范围	合同签订时间	合同金额	已付金额	未付金额	备注
交通流量调查设备维护费	武汉市路安电子科技有限公司	2015.2.1-2016.1.30	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康	2019年3月12日	40,000.00	-	40,000.00	2019年支付
		2016.2.1-2017.1.30	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康		40,000.00	-	40,000.00	2019年支付
		2016.8.1-2017.7.30	第一批：魏城、乐安、富驿、三桥、九岭、含增		30,000.00	-	30,000.00	2019年支付
		2017.2.1-2018.1.30	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康		40,000.00	-	40,000.00	2019年支付
		2017.8.1-2018.7.30	第一批：魏城、乐安、富驿、三桥、九岭、含增		30,000.00	-	30,000.00	2019年支付
		2018.2.1-2021.1.23	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康	2018年1月28日	180,000.00	-	180,000.00	2019年产生费用（6万元）未支付
合计					360,000.00		360,000.00

2019年度365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站国省干线公路小修保养经费开支情况如下表：

单位：万元

注：1. 绵阳路桥建设有限公司2019年在专项养护经费中列支社保专项经费240万元。

2.三台、江油属扩权县，由省上直接下达养护经费，涪城、游仙基本为农村公路，部分公路养护由绵阳路桥建设有限公司负责。

（五）项目选点

2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目共涉及6个管养单位及辖下24个养护站或公司，评价组根据《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局关于市本级开展2020年政策和项目支出绩效评价工作的通知》（绵财绩〔2020〕2号）选点要求，结合项目实际情况，综合考虑项目资金分配占比、区域覆盖面等情况，选取了4个管养单位辖下16个养护站或公司“国省干线公路小修保养经费项目”为项目点位，选点数量占比50%，选点项目资金占比74.22%，具体项目选点情况：

单位：万元

（六）项目招投标情况

1.绵阳路桥建设有限责任公司自身具备承接公路养护、各项公路工程项目建设资质，本公司所涉及的国省干线公路小修保养项目均由自身完成。

2.梓潼县公路管理所根据2018年4月19日梓潼县公管所党组（扩大）会议（国、省、县道公路小修工程维修会议）决定，辖区内国省干线公路单次投资计划未超过50万元的小修项目均由梓潼县益通路桥有限公司实施，每项计划投资时签署相应实施合同。

3.北川羌族自治县公路管理所（2019年度未经任何招投标、竞争性谈判等采购途径确定养护作业单位）管养路段负责养护单位为北川县禹通路桥有限责任公司和绵阳新锐道桥有限公司，北川县禹通路桥有限责任公司因04年机构改制，由下岗职工组建的民营性质企业，“5.12”抗震救灾过程中作出了重大贡献，因此一直承接公路养护任务至2019年；绵阳新锐道桥有限公司于2014年市场竞争机制运营时经竞争性谈判过程确定承接S302线万阿路任禹段养护工作，因养护工作一度得到省市各级部门好评，北川羌族自治县公路管理所逐年签订养护生产协议。北川羌族自治县公路管理所在推动要求公路养护工作的养护企业进行政府采购过程中明确采购工作未完成前，确保北川县公路日常养护工作正常进行，暂由北川县禹通路桥有限责任公司和绵阳新锐道桥有限公司承担公路、桥隧养护任务。

4.安州区公路管理所根据《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站安县投资控股有限公司关于进一步明确全县交通市政道路维修工程项目由安县顺达公路养护有限责任公司直接实施的请示》（安投司〔2016〕39号）文件要求，根据县人民政府2015年7月28日第43次常务会研究同意:“全县交通、市政道路维修工程项目以及抢通保通的工程,单项工程总投资在200万元以内的项目,直接委托安县顺达公路养护有限责任公司承担施工建设。”该文件明确了安州区公管所辖区内公路养护、维修工程单项总投资不超过200万元的项目均由四川金顺达公路工程有限责任公司（曾用名：安县顺达公路养护有限责任公司）承接实施，每项计划投资时签署相应实施合同。

（七）项目完成情况

2019年度“国省干线公路小修保养经费”项目财政预算下达4,300万元，项目计划投资4,300万元，项目实际使用4,300万元，资金使用率100%，资金分配方向与规划计划支持方向一致。

通过2019年“国省干线公路小修保养经费”项目的计划实施，确保了365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站公路安全畅通，全年未发生安全责任事故，基本达到了公路路面干净整洁，桥梁设施维护得当，公路边坡无垃圾杂物，路肩草皮修剪平坦，公路沿线里程桩、标志、标线、护栏等完好、醒目、美观的标准要求，基本实现了精细化养护、规范化治理、标准化服务的工作目标和“畅、安、舒、美”的效果。但存在以下不足之处：①公路路面、路基、边沟、绿化带、交安设施及隧桥等存在垃圾或堆积物或遮挡物未及时清理处治现象；②365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站2018年PQI全省排名19名，PQI值87.2,2019年PQI全省排名18名，PQI值86.9,总体上来说PQI指标全省排名较上年度上升1位，但完成值较2018年度有所下降。

二、评价指标设置

经市财政局会同市级相关部门（单位）、评价组及财政投资评审中心专家等根据项目特征和功能用途等因素设定本次项目绩效评价体系，按照《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局关于市本级开展2020年政策和项目支出绩效评价工作的通知》（绵财绩〔2020〕2号）文件要求，设立通用、板块、大类、个性4个层次，以项目通用绩效指标为基础，按照基础设施设立共性指标，按照大类细化特性指标，并增设个性化指标。本次项目绩效评价体系设立了一级指标7个，二级指标23个，通用指标分值占比18%，共性指标分值占比30%，特性（个性）指标占比52%。

本次绩效评价指标体系如下：

分层指标	一级指标	二级指标	指标解释	分值
通用指标（18分）	项目决策 （9分）	程序严密	项目设立是否经过严格评估论证，管理制度是否健全完善。	3
		规划合理	项目规划是否符合市委、市政府重大决策部署，是否与项目年度目标一致。	3
		结果符合	项目实施结果是否与规划计划一致。	3
	项目实施 （3分）	分配及时	是否按规定及时分配专项预算资金。	1.5
		资金到位率	实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。	1.5
	完成结果 （6分）	预算完成	项目资金拨付到具体项目（人）的情况。	3
		违规记录	项目管理是否合规。	3
共性指标 （30分）	项目效果（30分）	稀缺性	项目规划和投入是否满足特定区域、人群、行业等最急的需求。	6
		配套性	项目建成后相关工程、点位是否相关协调，配套设施是否整体协调，是否全面衔接发挥整体效益。	6
		受益对象 满意度	征询现场过往车辆、当地群众对养护工作执行情况的满意程度。	10
		实施单位及管理单位 满意度	征询实施单位及管理单位人员对养护工作执行情况的满意程度。	8
特（个）性指标 （52分）	完成质量（16分）	质量达标率	是否符合验收标准，达到行业基准水平。	4
		养护完成率	国省干线公路养护里程在管辖范围内国省干线计划完成总里程中的占比。	4
		资金使用率	实际使用资金在计划投入资金中的占比，资金使用率=项目实际使用资金/计划投入资金*100%。	4
		养护及时性	公路小修保养实行限时修复制度，对路面病害和沿线设施损坏应及时进行处治和修复。路面出现拥包、松散、坑槽(洞)、沉陷、破碎板等病害，以及桥梁栏杆损坏应在10日内修复，对示警桩、护栏、标志标牌等损坏应在30日内修复，修复前应根据具体情况采取临时措施消除安全隐患。	4
	公路养护 （26分）	路面状况	国省干线公路路面状况是否达到养护规定要求效果。	4
		路容路貌和路基边坡养护状况	国省干线公路路容路貌和路基边坡养护状况是否达到养护规定要求效果。	4
		绿化养护	国省干线公路绿化养护是否达到养护规定要求效果。	4
		沿线设施	国省干线公路沿线设施是否达到养护规定要求效果。	5
		路面质量 改善率	项目点位PQI增长情况。	4
		公路养护 覆盖率	本年度国省干线公路养护里程数在辖区内国省干线公路养护总里程中的占比。	5
	公路安全（10分）	责任事故	养护责任事故发生情况较比上年增长情况	5
		危桥危路降低情况（公路运行环境提升情况）	项目区域内危桥危路降低（公路运行环境提升）情况	5
合  计				100

三、评价工作的目的、依据和方法

（一）评价目的

根据《中共365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站委 365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（绵委发〔2019〕22号）文件精神，推进全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效益。运用量化指标来说明财政资金效果，可以从效率的观点分析存在的问题，帮助各政府部门改善管理，提高资金使用效果和效率。改进财政管理的需要，促进财政管理科学化、规范化。加强项目监管，保证资金及时到位，提高资金管理效率和使用效益；及时发现项目实施存在的问题，针对问题进行改进，不断提升服务能力，保障国省干线公路安全畅通，达到“畅、安、舒、美”的效果；评价结果将为国省干线公路小修保养经费的预算安排和拨付提供科学的指导，提高政府财政预算管理能力。

（二）评价依据

1.《中华人民共和国预算法》

2.《中华人民共和国会计法》

3.《中华人民共和国公路法》

4.《中华人民共和国招标投标法》

5.《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财政部财预〔2011〕285号）

6.《公路养护技术规范》（JTG H10-2009）

7.《公路隧道养护技术规范》（JTG H12-2015）

8.《公路桥梁养护管理工作制度》（交公路发〔2007〕336号）

9.《四川省普通公路桥梁养护管理工作制度（试行）》

10.《四川省干线公路养护管理办法》（川交〔2005〕49号）

11.《四川省普通干线公路小修管理办法（试行）》

12.《四川省普通国省干线公路养护考核办法（试行）》

13.《四川省普通国省干线公路大中修工程项目管理办法（试行）》

14.《四川省政府投资工程建设项目比选办法》（四川令第197-1号）

15.《四川省财政支出绩效评价管理暂行办法》（川财预〔2009〕92号）

16.《四川省公路小修保养工程经费预算编制办法（试行）》（川交发〔2009〕61号）

17.《四川省普通国省干线公路桥梁养护管理办法》（川交发〔2015〕4号）

18.《四川省普通国省干线公路隧道养护管理办法》（川交发〔2015〕569号）

19.《四川省财政支出绩效评价操作规程（试行）》（川财绩〔2018〕2号）

20.《四川省省级财政第三方机构预算绩效管理工作质量跟踪办法》（川财绩〔2018〕6号）

21.《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局委托第三方机构参与市级财政绩效评价管理办法（试行）》（绵财预〔2017〕40号）

22.《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局关于市本级开展2020年政策和项目支出绩效评价工作的通知》（绵财绩〔2020〕2号）

23.《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局公路管理处国省干线公路养护资金管理办法（试行）》（绵交公发〔2020〕100号）

24.《中共365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站委 365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（绵委发〔2019〕22号）

25. 365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局与本所签订的《2020年政策和项目绩效评价委托第三方机构项目合同》

（三）评价步骤及方法

1.评价步骤

（1）确定绩效评价对象。365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局根据评价工作实际情况，原则选取本级财政资金安排的“资金量较大、代表性较强、社会关注度较高、资金分配覆盖广且连续实施”的项目为评价对象，也可综合考虑选择与上级评价项目统筹协调、避免重合的基础设施类项目。本次选择2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目。

（2）下达绩效评价通知。365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局下达的绩效评价通知基本内容包括评价目的、评价对象、评价内容、评价任务、评价依据、评价实施机构、评价时间和有关要求等事项。通知所载明的内容和要求要清晰、明确，以便被评价对象按要求做好相关评价准备工作。

（3）成立评价组织机构。由365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局绩效科负责预算绩效管理工作的部门牵头，并联合我所及相关业务部门共同组成评价组织机构。

（4）成立评价组。由我所成立评价组，评价组负责拟定绩效评价工作方案，实施具体绩效评价，撰写并向评价组织机构提交绩效评价报告等工作。评价组成员应满足评价工作所需要的各方面专业知识需要，且一般要具备良好的沟通能力和组织协调能力，熟悉所在的行业背景、发展状况、相关政策，了解当地社会和文化背景等。评价组人员应严格按规定要求进行评价，不得在规定程序之外施加倾向性影响，不得谋取不正当利益，以确保评价结果的客观、公平和评价工作质量。本次评价组以陈娟为组长，杨萍、尹强、徐梦逾、向天玮、马贤、杨肖为成员。

（5）与主管部门沟通。评价组在组织开展绩效评价时，应保持与项目主管部门365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局公路管理处的动态沟通，及时交流信息，准确把握项目政策。主要包括以下内容：①项目概况。包括项目名称、项目类型、项目金额、项目实施周期、项目实施对象、项目绩效目标、项目实施单位等；②项目背景。项目依据的国家社会经济发展方针、政策，重要的政策指导意见、规划等。项目的实施主要解决的问题，实现的效果。项目实施的可行性分析等。

（6）制定初步评价方案。评价组应根据评价项目基本情况，制定初步评价工作方案，初步工作方案应包含实施项目基本情况、工作计划（时间安排）、评价组人员构成、初步设计的特性评价指标、拟采用的评价方法及依据等内容。初步评价工作方案应在试评价工作完成后进行修订完善。

（7）收集项目信息。评价组应收集项目信息是做好绩效评价准备工作，制定完善评价方案的基础。首先，借助于各种媒体介质，包括互联网、报刊、杂志等大量收集项目相关信息，如项目实施方案、调研课题、经验总结、检查分析报告等，通过整理归纳，找出关键和重点，有的放矢开展绩效评价。其次要熟悉项目主管部门、项目实施单位提供的资料，包括项目申报材料、资金管理办法、指导意见、项目规划等，通过对项目制度性文件以及申报基础资料的熟悉掌握，确保绩效评价推进有序、重点明确。最后要通过行业管理部门、试评价等途径收集项目相关基础数据，为下一步指标评价标准设定做好基础准备，保证评价工作可操作，确保评价结果客观公正。

（8）开展现场试评价。评价组根据项目特点和资金分配覆盖情况，可以按照不同因素选择试评价点位，比如按照项目资金支持方向不同、方式差异、现场点位地形地貌差别、评价点经济发展状况等，选择具有代表性的点位实施试评价。试评价点位可根据实际情况确定是否纳入正式评价选点。试评价过程中，应比照项目基础资料，梳理现场评价实际情况，总结分析评价重点和核心要素，分别以目标为导向、以问题为导向、以需求为导向，找准评价切入点，为即将开展的正式现场评价提供基础和支撑，有的放矢把握评价重点，将试评价作为完善评价工作方案，调整修订特性（个性）指标的重要措施。试评价选点为安州区公路管理所辖下养护站或公司开展项目，该试评价选点也为正式评价选点。

（9）初步设定特性（个性）指标。评价组在通用和共性指标体系框架下，初步设定评价特性（个性）指标，并根据试评价项目实际情况，调整完善特性（个性）指标，初步形成项目评价指标体系，并在下一步评价方案制定中修订完善。

（10）完善评价工作方案。评价组根据前述工作情况，修订完善评价工作实施方案，报经365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局和365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局公路管理处批准后实施。工作方案的主要内容包括：现场评价项目点位的选取情况，项目评价简要分析，绩效评价的主要目的、计划安排、拟采用的绩效评价指标和评价标准、拟采用的评价方法和数据采集方式、评价原则、评价依据和规范性要求和其他相关内容。

（11）制定评价相关文本。评价组根据评价工作需要，结合项目实际，对项目开展问卷调查工作设计项目问卷调查表，项目相关数据表，同时根据通用的项目主管部门自评报告范本、项目单位自评报告范本及要求项目点提供的资料清单，结合各类项目的实际情况对上述工作内容进行完善细化。

（12）项目政策梳理。通过多种渠道了解项目相关政策情况，一是通过项目主管部门梳理项目设立背景、实施规划（计划）、指导意见、管理办法等，充分掌握项目具体内容。二是通过互联网、资料查阅、报刊杂志等渠道了解同类项目政策实施情况，比较项目政策与同类政策的异同，从中提炼值得注意和评价的重点方面。三是对试评价项目点政策的梳理，以便更好把握下一步评价工作的方向、核心和关键。项目相关政策的充分梳理，有助于夯实绩效评价项目理论基础，提升评价工作质量。

（13）收集基础资料。评价组根据绩效评价工作的需要和要求，通过多种渠道全面收集基础资料，主要包括：①被评价单位基本概况，如单位职能、事业发展规划、预决算情况、项目立项依据等；②绩效目标及其设立依据和调整情况；③管理措施及组织实施情况；④被评价单位总结分析的绩效目标完成情况及绩效自评报告；⑤与绩效评价相关的计划标准、行业标准、历史标准等；⑥其他必要的相关资料。

（14）审核基础资料。评价组对收集的基础资料进行分类整理，对所收集的资料进行核实和全面分析，要求被评价单位对缺失的资料进行补充，对存在疑问的重要基础数据资料进行解释说明。通过基础资料的审核，了解被评价对象的基本情况，分析被评价对象可能存在的问题，根据工作需要确定进行实地勘察的内容，为必要的现场勘查做好准备。

（15）运用评价方法进行评价。评价组指派评价人员深入被评价单位，运用必要的评价方法实施评价。①综合评价方法，本次评价综合评价方法主要采用成本效益分析法、比较法和因素分析法。成本效益分析法是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析以评价绩效目标实现程度，适用于成本、效益都能准确计量的项目绩效评价。比较法是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出比较，综合分析绩效目标实现程度。因素分析法是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。②现场调查方法，本次评价现场调查方法主要采用项目实地踏勘、面对面访谈、问卷调查、资料的查证与复核。实地踏勘，评价组到项目实施地点实地勘察项目实施、运转、持续性等情况，综合判断项目实施运转成效。面对面访谈，评价组对项目实施对象及相关人员开展面对面访谈，记录、掌握项目相关信息，收集第一手资料。问卷调查，对项目管理层面、执行层面、受益对象三类人群，按照目的性、客观性、非诱导性、合理性、准确性的原则设计问卷调查表，开展问卷调查。资料的查证与复核，现场查阅项目资料，包括财务资料和项目资料，比照其他调查方式收集的资料进行查证与复核，以综合判断项目资料的准确性，综合分析项目资金绩效。根据本次项目绩效评价选点实际情况，在国省干线公路现场项目实施满意度调查过程中，针对受益对象发放调查问卷85份，收回有效问卷85份；针对实施单位及管理单位发放调查问卷10份，收回有效问卷10份；均一对一了解受益对象、实施单位及管理单位对项目实施效果和对实施效果满意度的情况。

（16）综合分析评价。评价组根据收集和审核的基础资料，结合现场勘查有关情况，整理出绩效评价所需的基本资料和数据；评价小组按照工作方案确定的评价指标、评分标准和评价方法，根据评价基础数据，对评价对象的绩效情况进行全面的定量、定性分析和综合评价，进行量化打分，形成初步评价结论和相应工作记录底稿。

（17）撰写绩效评价报告。绩效评价工作组按照整理的基础材料，依据评价形成的结论，结合被评价单位反馈的意见，按照既定格式和内容要求撰写绩效评价初步报告，形成初步评价结果。评价报告应内容完整、层次分明、逻辑清楚、用词准确。绩效评价报告应重点倾向于对决策层面和支出绩效的综合分析，着力反映财政支出顶层设计和使用效益的具体情况，并提出有针对性的意见建议。

（18）提交绩效评价报告。绩效评价报告应在规定时间内提交评价组织机构。评价工作组完成评价报告后，经评价工作组组长签字，然后报送评价组织机构；评价组织机构对评价工作组提交的绩效评价初步报告进行审核，提出审核意见；评价工作组按照评价组织机构的审核意见，对绩效评价报告进行修改完善，提交评价组织机构审核确认后，送相关主管部门征求意见，经评价组织机构再次确认后形成正式绩效评价报告；需要注意的是，在征求审核意见过程中，应坚持实事求是、客观公正的原则，确保评价结果的公平、公正。

2.评价方法

（1）综合评价方法。

本次主要采用成本效益分析法、比较法和因素分析法。

成本效益分析法是指将一定时期内的支出与效益进行对比分析以评价绩效目标实现程度，适用于成本、效益都能准确计量的项目绩效评价。

比较法是指通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出比较，综合分析绩效目标实现程度。

因素分析法是指通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标实现程度。

（2）现场调查方法。

本次主要采用项目实地踏勘、面对面访谈、问卷调查、资料的查证与复核。

实地踏勘，评价组到项目实施地点实地勘察项目实施、运转、持续性等情况，综合判断项目实施运转成效。

面对面访谈，评价组对项目实施对象及相关人员开展面对面访谈，记录、掌握项目相关信息，收集第一手资料。

问卷调查，对项目管理层面、执行层面、受益对象三类人群，按照目的性、客观性、非诱导性、合理性、准确性的原则设计问卷调查表，开展问卷调查。

资料的查证与复核，现场查阅项目资料，包括财务资料和项目资料，比照其他调查方式收集的资料进行查证与复核，以综合判断项目资料的准确性，综合分析项目资金绩效。

四、基础情况

（一）项目绩效目标情况

2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目绩效目标为力争保持国省干线公路日常养护路段的PQI指数在良等并努力使指标有所提升，保持日常养护路段PQI指标总体稳定，保障国省干线公路安全畅通，促使国省干线公路达到“畅、安、舒、美”的效果。

截止评价日，2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目保障了国省干线公路安全畅通，且国省干线公路日常养护路段的PQI指数在良等及以上并保持总体稳定，保障国省干线公路安全畅通，基本达到了“畅、安、舒、美”效果。

（二）资金到位及资金分配情况

2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目资金于2019年底足额下发至365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局公路管理处，该项目资金预算下达金额4,300万元；截止评价日，已足额下发至绵阳路桥建设有限公司及各区（市）县公路管理所，资金分配情况如下：

单位：万元

类型 单位	干线公路 日常维护费	干线公路 日常维修费	专项养 护经费	公路规范化管理费	地质灾害临时处置经费	合计
绵阳路桥建设有限公司	966.62	447.23	339.33	31.56	42.74	1,827.49
盐亭县公路 管理所	125.00	115.22	5.00	3.00	2.20	250.42
梓潼县公路 管理所	202.00	73.00	6.00	3.00	1.32	285.32
安州区公路 管理所	91.00	65.00	5.00	3.00	0.00	164.00
北川羌族自治县公路管理所	568.00	214.82	118.00	3.00	11.00	914.82
平武县公路 管理所	558.00	185.51	72.95	3.00	14.50	833.95
三台县公路 管理所	0.00	0.00	4.00	2.00	0.00	6.00
江油市公路 管理所	0.00	0.00	6.00	2.00	0.00	8.00
涪城区公路 管理所	0.00	0.00	4.00	1.00	0.00	5.00
游仙区公路 管理所	0.00	0.00	4.00	1.00	0.00	5.00
合  计	2,510.62	1,100.78	564.28	52.56	71.76	4,300.00

（三）财务管理

2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目主管单位及实施单位均建立了《专项资金管理制度或办法》，使日常工作事务程序化、标准化、规范化和科学化，提高了工作效率，有利于财务管理的规范性和科学性。

第二部分  评价结论及绩效分析

一、评价结论

根据2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目财政支出绩效评价指标体系，该项目本次绩效评价得分：87.31分，等级：良。

附：绩效评价得分情况表

二、绩效评价结果分析

（一）通用指标情况分析

1.项目决策

一级指标	二级指标	指标解释	分值	得分
项目决策 （9分）	程序严密	项目设立是否经过严格评估论证，管理制度是否健全完善。	3	3
	规划合理	项目规划是否符合市委、市政府重大决策部署，是否与项目年度目标一致。	3	3
	结果符合	项目实施结果是否与规划计划一致。	3	3
合    计			9	9

（1）程序严密

该项目立项符合国家相关法律法规、区域内经济发展规划和上级决策，与项目实施受益者的利益密切相关，项目相关单位均建立了项目资金管理办法、管理手册等制度办法，管理制度健全完善。该项指标满分3分，扣分0分，得分3分。

（2）规划合理

该项目规划符合市委、市政府重大决策部署，与项目本年度目标一致。该项指标满分3分，无扣分项，得分3分。

（3）结果符合

该项目实施结果符合规划资金分配方向金额为4,300万元，规划计划支持方向金额为4,300万元，资金分配方向与规划计划支持方向一致，项目计划实施与实施效果一致。该项指标满分3分，无扣分项，得分3分。

2.项目实施

一级指标	二级指标	指标解释	分值	得分
项目实施 （3分）	分配及时	是否按规定及时分配专项预算资金。	1.5	0.75
	资金到位率	实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。	1.5	1.5
合    计			3	2.25

（1）分配及时

365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局未及时将小修保养经费下达至市公管处，市公管处分别于2019年5月（1,720万元）、10月（1,863.34万元）、11月（358.33万元）和12月（358.33万元）收到365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局国省干线公路小修保养经费。该项指标满分1.5分，扣分0.75分，得分0.75分。

（2）资金到位率

2019年度内计划投入到具体项目的资金为4,300万元，截止评价日，实际落实到具体项目的资金为4,300万元，项目计划资金与实际到位资金一致，资金到位率为100%。该项指标满分1.5分，无扣分项，得分1.5分。

3.完成结果

一级指标	二级指标	指标解释	分值	得分
完成结果 （6分）	预算完成	项目资金拨付到具体项目（人）的情况。	3	3
	违规记录	项目管理是否合规。	3	0.9
合    计			6	3.9

（1）预算完成

小修保养工作分为日常维护工作和日常维修等工作，日常维护工作经费按各区（市）县管养实际里程预算匹配经费每月份额的90%拨付至各管养单位，10%留作质保金存于市公管处，季度末考评合格后拨付至各管养单位，日常维修等项目资金报销均经过层层审批后具体拨付到各项目实施单位，2019年度内项目资金拨付到具体项目（人）金额为4,300万元。该项指标满分3分，无扣分项，得分3分。

（2）违规记录

现场检查项目管理过程中资金的使用基本符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金拨付有较完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，但也存在不足之处：

①在资金拨付方面，365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局未及时将国省干线公路小修保养经费拨付至市公管处。

②在项目实施合同管理方面，存在合同签订不规范现象。如：

安州区公管所与四川金顺达公路工程有限责任公司于2019年1月2日签订2019年安州区公路桥隧日常养护承包合同（养护里程258.92公里），合同金额暂按2018年核定金额（383万元）执行，因即将采用机械化养护，最终以区交通运输局局务会审定经费为准，合同期限为2019年1月1日至2019年12月31日，存在时间逻辑矛盾现象；

梓潼县公管所与梓潼县益通路桥有限公司签订的国道京昆路G108线梓潼段（养护里程27.485公里）和省道万阿路梓潼段（养护里程63.298公里）养护目标责任书，合同金额为67.97万元和132.02万元，合同期限为2019年1月1日至2019年12月31日，2份合同均未填写合同签订时间;

北川县公管所与北川羌族自治县禹通路桥有限责任公司于2019年1月17日签订2019年邓通路（养护里程17.483公里）和曲桂路（养护里程24.2公里，含改线段3公里）公路日常维护承包协议，合同价分别为14.786万元和19.36万元，合同期限为2019年1月1日至2019年12月31日，存在时间逻辑矛盾现象。

③在项目资料管理方面，存在记录不完整、不合规、流于形式的现象。如：

安州区公管所辖下四川金顺达公路工程有限责任公司和北川县公管所辖下北川县禹通路桥有限责任公司日常巡查记录、损坏调查记录、生产作业记录、维修施工记录、生产检查验收记录等记录资料填写不完整，过于简单，流于形式，如：无调查人签字确认记录，无调查结果、无检查验收具体内容等情况；

梓潼县公管所辖下梓潼县益通路桥有限公司生产检查验收记录中检查验收情况内容均填写“符合规范化要求”，具体检查验收内容不详；

绵阳路桥建设有限责任公司小枧养护站和灵兴养护站损坏调查表填写不完整，如：无检查验收内容等情况；塔山养护站生产检查验收记录检查验收情况均为同一描述，填写情况流于形式。

该项指标满分3分，根据考评标准扣分2.1分，得分0.9分。

（二）共性指标情况分析

1.项目效果

一级指标	二级指标	指标解释	分值	得分
项目效果 （30分）	稀缺性	项目规划和投入是否满足特定区域、人群、行业等最急的需求。	6	6
	配套性	项目建成后相关工程、点位是否相关协调，配套设施是否整体协调，是否全面衔接发挥整体效益。	6	6
	受益对象 满意度	征询现场过往车辆、当地群众对养护工作执行情况的满意程度。	10	9.69
	实施单位及管理单位 满意度	征询实施单位及管理单位人员对养护工作执行情况的满意程度。	8	8
合    计			30	29.69

（1）稀缺性

该项目规划和投入满足了各区（市）县区域、人群、行业等最急需的发展需求。该项指标满分6分，无扣分项，得分6分。

（2）配套性

该项目实施后相关工程、点位协调一致，配套设施整体协调，全面衔接发挥整体效益，实现了加快社会主义和谐社会进程的效果。该项指标满分6分，无扣分项，得分6分。

（3）受益对象满意度

本次项目评价现场满意度调查情况中，受益对象调查人次85次，发放调查问卷85份，收回有效问卷85份，项目实施效果评价细项次数850次，其中：非常满意722次，满意125次，一般满意3次。根据满意度计算规则计算满意度为96.92%，根据考评标准得分受益对象满意度得分9.69分。该项指标满分10分，扣分0.31分，得分9.69分。

（4）实施单位及管理单位满意度

本次项目评价现场满意度调查情况中，实施单位及管理单位调查人次10次，发放调查问卷10份，收回有效问卷10份，项目实施效果评价细项次数100次，满意程度均为非常满意。根据满意度计算规则计算满意度为100%，根据考评标准得分受益对象满意度得分8分。该项指标满分8分，无扣分项，得分8分。

（三）特性（个性）指标情况分析

1.完成质量

一级指标	二级指标	评价要点及说明	分值	得分
完成质量（16分）	质量达标率	是否符合验收标准，达到行业基准水平。	4	4
	养护完成率	国省干线公路养护里程在管辖范围内国省干线计划完成总里程中的占比。	4	4
	资金使用率	实际使用资金在计划投入资金中的占比，资金使用率=项目实际使用资金/计划投入资金*100%。	4	4
	养护及时性	公路小修保养实行限时修复制度，对路面病害和沿线设施损坏应及时进行处治和修复。路面出现拥包、松散、坑槽(洞)、沉陷、破碎板等病害，以及桥梁栏杆损坏应在10日内修复，对示警桩、护栏、标志标牌等损坏应在30日内修复，修复前应根据具体情况采取临时措施消除安全隐患。	4	2.4
合    计			16	14.4

（1）质量达标率

该项目评价选点点位涉及实施项目36个，符合验收标准，达到行业基准水平36个，质量达标率100%。该项指标满分4分，无扣分项，得分4分。

（2）养护完成率

该项目计划完成养护里程774.92公里，实际完成养护里程774.92公里，养护完成率100%。该项指标满分4分，无扣分项，得分4分。

（3）资金使用率

该项目计划投入资金4,300万元，项目实际投入资金4,300万元，项目资金使用率100%。该项指标满分4分，无扣分项，得分4分。

（4）养护及时性

现场检查各养护站或公司过程资料发现，存在对发现的养护问题未及时进行养护。如：

安州区公管所辖下S107线成青路边沟杂草、堆积物未及时清理；梓潼县公管所辖下S302东线边沟堆积物未及时清理；

绵阳路桥G108线绵梓路芙蓉溪大桥泄水孔存在堵塞物，未及时清理；S302绵盐路黑滩子大桥泄水孔存在堵塞物，未及时清理。

该项指标满分4分，根据考评标准扣分1.6分，得分2.4分。

2.公路养护

一级指标	二级指标	评价要点及说明	分值	得分
公路养护 （26分）	路面状况	国省干线公路路面状况是否达到养护规定要求效果。	4	3
	路容路貌和路基边坡养护状况	国省干线公路路容路貌和路基边坡养护状况是否达到养护规定要求效果。	4	3
	绿化养护	国省干线公路绿化养护是否达到养护规定要求效果。	4	3
	沿线设施	国省干线公路沿线设施是否达到养护规定要求效果。	5	3
	路面质量 改善率	项目点位PQI增长情况。	4	1.2
	公路养护 覆盖率	本年度国省干线公路养护里程数在辖区内国省干线公路养护总里程中的占比。	5	5
合    计			26	18.2

（1）路面状况、路容路貌和路基边坡养护状况、绿化养护、沿线设施等4项

审计人员现场踏勘路况时发现路面、路基、路基边坡、绿化带和沿线设施养护情况均存在不足之处，如：

安州区S107管养路段因车流量大，路面未及时修补，路面、路基、边沟及绿化带砂石洒落物等垃圾未及时清理，沿线设施损坏未及时修整更换；

北川县G247国道因车流量大，扬尘情况严重，路边交安设施污染遮挡交安信息内容，边沟树叶堆积物未及时清理，路面洒落砂石未及时清扫，路面存在坑凼（槽），未及时进行填补修复，甘溪桥桥梁管护信息牌树木遮挡物、桥面堆积物、泄水孔堵塞物未及时清理；

梓潼县G108京昆线路面砂石洒落物、路肩填补产生垃圾未及时清理，S302线边沟白色垃圾，潼江大桥等桥梁泄水孔、伸缩缝堵塞物未及时清理；

绵阳路桥小枧养护站S306线绵盐路绿化带白色垃圾、塔山养护站S306线绵盐路黑滩子大桥等桥梁泄水孔堵塞物、伸缩缝垃圾、路基边坡杂草未及时清理，G108线磨家至德阳段，路面开裂、坑槽病害严重，未及时维修处治。

以上4项指标满分17分，扣分5分，得分12分。

（2）路面质量改善率

审计人员收集项目资料时发现365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站2018年PQI全省排名19名，PQI值87.2,2019年PQI全省排名18名，PQI值86.9,总体上来说PQI指标全省排名较上年度上升1位，但完成值较2018年度有所下降；安州区、涪城区、梓潼县等区（市）县2019年较2018年PQI有所上涨，北川县、江油市、平武县、三台县、盐亭县、游仙区等区（市）县2019年较2018年PQI有所下降。该项指标满分4分，根据考评标准扣分2.8分，得分1.2分。

（3）公路养护覆盖率

根据365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站普通国省干线公路（市县共管）行政区划统计表可知全市普通国省干线公路共计1,220.22公里，公路养护除去城管管养路段445.3公里以外，本年养护里程774.92公里，公路养护覆盖率 100%。该项指标满分5分，无扣分项，得分5分。

3.公路安全

一级指标	二级指标	评价要点及说明	分值	得分
公路安全（10分）	责任事故	养护责任事故发生情况较比上年增长情况。	5	5
	危桥危路降低情况（公路运行环境提升情况）	项目区域内危桥危路降低（公路运行环境提升）情况。	5	4.87
合    计			10	9.87

（1）责任事故

该项目2019年实施以来，全365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站未发生小修保养养护责任安全事故，有效的保障了国省干线公路的安全畅通。该项指标满分5分，无扣分项，得分5分。

（2）危桥危路降低情况（公路运行环境提升情况）

本次项目评价危桥危路降低情况（公路运行环境提升情况）现场满意度调查情况中，调查受益对象、实施单位及管理单位就项目区域内危桥危路降低（公路运行环境提升）情况共调查人次95人次，发放调查问卷95份，收回有效问卷95份，项目实施效果评价细项次数95次，其中：效果非常显着83人，效果显着12人。根据满意度计算规则计算满意度为97.47%，根据考评标准得分受益对象满意度得分4.87分。该项指标满分5分，扣分0.13分，得分4.87分。

第三部分  存在的主要问题

一、经费预算计划下达滞后

2019年3月1日市公管处通过《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局公路管理处关于2019年度国省干线公路日常养护及专项养护经费预算的报告》（绵交公发〔2019〕51号）进行预算申报，2019年12月10日市运输局通过《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局关于下达2019年度国省干线公路小修保养经费计划的通知》（绵交函〔2019〕509号）进行经费预算计划下达。

365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局未及时将小修保养经费下达至市公管处，市公管处分别于2019年5月（1,720万元）、10月（1,863.34万元）、11月（358.33万元）和12月（358.33万元）收到365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站交通运输局国省干线公路小修保养经费。

二、日常维护费用分配拨付标准不明

2019年国省干线公路小修保养经费中日常维护费分配拨付标准不明，具体情况如下表：

单位：万元
管养单位	管养里程	拨付日常维护费	拨付单价
绵阳路桥建设有限公司	223.755	960.00	4.29
盐亭县公路管理所	47.009	123.00	2.62
梓潼县公路管理所	87.881	200.00	2.28
安州区公路管理所	27.404	89.00	3.25
北川羌族自治县公路管理所	256.796	560.00	2.18
平武县公路管理所	274.295	538.00	1.96

三、未及时拨付交通量监测站点运行维护费用

公路规范化管理费中养护信息化专项经费为交通量监测站点运行维护费用，2019年连续式交调监测站点产生运行维护费用6万元未及时支付；2019年拨付交通量监测站点运行维护费用18万元，该费用为2016-2018年交通量监测站点运行维护费用。具体情况如下表：

项目	服务商	合同期限	合同范围	合同签订时间	合同金额	已付金额	未付金额	备注
交通流量调查设备维护费	武汉市路安电子科技有限公司	2015.2.1-2016.1.30	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康	2019年3月12日	40,000.00	-	40,000.00	2019年支付
		2016.2.1-2017.1.30	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康		40,000.00	-	40,000.00	2019年支付
		2016.8.1-2017.7.30	第一批：魏城、乐安、富驿、三桥、九岭、含增		30,000.00	-	30,000.00	2019年支付
		2017.2.1-2018.1.30	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康		40,000.00	-	40,000.00	2019年支付
		2017.8.1-2018.7.30	第一批：魏城、乐安、富驿、三桥、九岭、含增		30,000.00	-	30,000.00	2019年支付
		2018.2.1-2021.1.23	第二批：金霞洞、王坝楚、白草、灵兴、垢溪、长卿、沙河、大康	2018年1月28日	180,000.00	-	180,000.00	2019年未支付
合计					360,000.00		360,000.00

四、合同签订不规范

1.安州区公管所与四川金顺达公路工程有限责任公司于2019年1月2日签订2019年安州区公路桥隧日常养护承包合同（养护里程258.92公里），合同金额暂按2018年核定金额（383万元）执行，因即将采用机械化养护，最终以区交通运输局局务会审定经费为准，合同期限为2019年1月1日至2019年12月31日，存在时间逻辑矛盾现象；

2.梓潼县公管所与梓潼县益通路桥有限公司签订的国道京昆路G108线梓潼段（养护里程27.485公里）和省道万阿路梓潼段（养护里程63.298公里）养护目标责任书，合同金额为67.97万元和132.02万元，合同期限为2019年1月1日至2019年12月31日，2份合同均未填写合同签订时间;

3.北川县公管所与北川羌族自治县禹通路桥有限责任公司于2019年1月17日签订2019年邓通路（养护里程17.483公里）和曲桂路（养护里程24.2公里，含改线段3公里）公路日常维护承包协议，合同价分别为14.786万元和19.36万元，合同期限为2019年1月1日至2019年12月31日，存在时间逻辑矛盾现象。

五、项目日常管理流于形式

1.安州区公管所辖下四川金顺达公路工程有限责任公司和北川县公管所辖下北川县禹通路桥有限责任公司日常巡查记录、损坏调查记录、生产作业记录、维修施工记录、生产检查验收记录等资料填写不完整，如：相关人员未签字、无调查结论等现象；

2.梓潼县公管所辖下梓潼县益通路桥有限公司生产检查验收记录中检查验收情况内容均填写“符合规范化要求”，具体检查验收内容不详；

3.绵阳路桥建设有限责任公司小枧养护站和灵兴养护站损坏调查表填写不完整（如：无调查结论），塔山养护站生产检查验收记录检查验收情况均为同一描述。

六、养护不及时，养护效果尚待加强

1.现场检查各项目点位资料，对已上报的养护问题未及时进行养护。如：安州区公管所辖下S107线成青路边沟杂草、堆积物未及时清理；梓潼县公管所辖下S302东线边沟堆积物未及时清理；绵阳路桥G108线绵梓路芙蓉溪大桥泄水孔存在堵塞物，未及时清理；S302绵盐路黑滩子大桥泄水孔存在堵塞物，未及时清理。

2.现场踏勘路况时发现路面、路基、路基边坡、绿化带和沿线设施养护情况均存在不足之处，如：安州区S107管养路段因车流量大，路面未及时修补，路面、路基、边沟及绿化带砂石洒落物等垃圾未及时清理，沿线设施损坏未及时修整更换；北川县G247国道因车流量大，扬尘情况严重，路边交安设施污染遮挡交安信息内容，边沟树叶堆积物未及时清理，路面洒落砂石未及时清扫，路面存在坑凼（槽），未及时进行填补修复，甘溪桥桥梁管护信息牌树木遮挡物、桥面堆积物、泄水孔堵塞物未及时清理；梓潼县G108京昆线路面砂石洒落物、路肩填补产生垃圾未及时清理，S302线边沟白色垃圾，潼江大桥等桥梁泄水孔、伸缩缝堵塞物未及时清理；绵阳路桥小枧养护站S306线绵盐路绿化带白色垃圾、塔山养护站S306线绵盐路黑滩子大桥等桥梁泄水孔堵塞物、伸缩缝垃圾、路基边坡杂草未及时清理，G108线磨家至德阳段，路面开裂、坑槽病害严重，未及时维修处治。

第四部分  相关措施建议

一、主管部门及时下达年度国省干线公路保养经费计划，及时拨付专项资金。

二、根据预算编制结合实际情况，形成更加科学、合理的经费分配方案，提高资金使用效率，使得资金分配的有据可依，分配方案简要明了。

三、加强年度债务管理，及时拨付相关费用，避免往来款项长期挂账，挤占下一年度预算计划。

四、加强合同管理工作，提高合同签订的规范性。针对发现的合同签订问题，应及时对合同进行重签或补签。在后续工作中，需加强合同管理工作，避免出现因合同不规范而引起合同纠纷的风险。

五、针对各区（市）县实施单位的日常巡查养护记录过于形式化，未按要求详细记录的问题，建议各实施单位加强对巡路检查记录人员的培训与管理，对巡查情况中发现的问题详细记录相应的处理措施及处理结果，并在处理结果中注明处理完成的时间，以便了解项目完成的时效性；项目内容检查验收填写完整后由验收人签字确认，保证项目档案资料的完整性、合理性。

六、管养单位及实施单位认真巡查公路路况，发现问题及时上报解决，认真进行日常公路养护工作。主管单位应联合政府其他部门开展货运车专项整治，严厉查处不按规范装载、货物未覆盖、抛洒滴漏污损路面的违规行为，严厉打击超载超限运输车辆，严格控制脏污车辆上路，确保国省干线公路路况良好，安全畅通。

四川同人会计师事务所       中国注册会计师：

有限责任公司

中国注册会计师：

中国 成都            二零二零年十一月十一日

附件：

2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站“国省干线公路小修保养经费”项目绩效

评价指标体系

分层指标	一级指标	二级指标	指标解释	分值
通用指标（18分）	项目决策 （9分）	程序严密	项目设立是否经过严格评估论证，管理制度是否健全完善。	3
		规划合理	项目规划是否符合市委、市政府重大决策部署，是否与项目年度目标一致。	3
		结果符合	项目实施结果是否与规划计划一致。	3
	项目实施 （3分）	分配及时	是否按规定及时分配专项预算资金。	1.5
		资金到位率	实际到位资金与计划投入资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。	1.5
	完成结果 （6分）	预算完成	项目资金拨付到具体项目（人）的情况。	3
		违规记录	项目管理是否合规。	3
共性指标 （30分）	项目效果（30分）	稀缺性	项目规划和投入是否满足特定区域、人群、行业等最急的需求。	6
		配套性	项目建成后相关工程、点位是否相关协调，配套设施是否整体协调，是否全面衔接发挥整体效益。	6
		受益对象 满意度	征询现场过往车辆、当地群众对养护工作执行情况的满意程度。	10
		实施单位及管理单位 满意度	征询实施单位及管理单位人员对养护工作执行情况的满意程度。	8
特（个）性指标 （52分）	完成质量（16分）	质量达标率	是否符合验收标准，达到行业基准水平。	4
		养护完成率	国省干线公路养护里程在管辖范围内国省干线计划完成总里程中的占比。	4
		资金使用率	实际使用资金在计划投入资金中的占比，资金使用率=项目实际使用资金/计划投入资金*100%。	4
		养护及时性	公路小修保养实行限时修复制度，对路面病害和沿线设施损坏应及时进行处治和修复。路面出现拥包、松散、坑槽(洞)、沉陷、破碎板等病害，以及桥梁栏杆损坏应在10日内修复，对示警桩、护栏、标志标牌等损坏应在30日内修复，修复前应根据具体情况采取临时措施消除安全隐患。	4
	公路养护 （26分）	路面状况	国省干线公路路面状况是否达到养护规定要求效果。	4
		路容路貌和路基边坡养护状况	国省干线公路路容路貌和路基边坡养护状况是否达到养护规定要求效果。	4
		绿化养护	国省干线公路绿化养护是否达到养护规定要求效果。	4
		沿线设施	国省干线公路沿线设施是否达到养护规定要求效果。	5
		路面质量 改善率	项目点位PQI增长情况。	4
		公路养护 覆盖率	本年度国省干线公路养护里程数在辖区内国省干线公路养护总里程中的占比。	5
	公路安全（10分）	责任事故	养护责任事故发生情况较比上年增长情况。	5
		危桥危路降低情况（公路运行环境提升情况）	项目区域内危桥危路降低（公路运行环境提升）情况。	5
合  计				100

评价得分≥90分的为“优”，＜90分≥75分的为“良”，＜75分≥60分的为“中”，＜60分的为“差”。